本文來(lái)源：時(shí)代周報(bào) 作者：周潔
(資料圖片僅供參考)
不良貸款率為3.86%，已接近監(jiān)管紅線，阜陽(yáng)潁東農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（下稱“潁東農(nóng)商行”）的這份2023年上半年答卷需要反思。
近日，潁東農(nóng)商行發(fā)布了2023年上半年的業(yè)績(jī)報(bào)告。報(bào)告顯示，截至2023年6月末，該行資產(chǎn)總額 397.29 億元，負(fù)債總額364.04億元，所有者權(quán)益33.25億元。
2023年1-6月，潁東農(nóng)商行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入為5.55億元，同比增長(zhǎng)1.65%；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)1.698億元，同比增長(zhǎng)17%。
然而，資產(chǎn)質(zhì)量方面，潁東農(nóng)商行截至2023年6月末的不良貸款率達(dá)到3.86%，較年初的3.35%上升0.51個(gè)百分點(diǎn)。
為了探究該行不良貸款率偏高的原因和影響，8月23日，時(shí)代周報(bào)記者致電聯(lián)系了潁東農(nóng)商行辦公室，但對(duì)方聽(tīng)到記者需要采訪時(shí)，立刻以銀行沒(méi)有電子郵箱為由拒絕了采訪，并馬上掛斷了電話。
值得注意的是，潁東農(nóng)商行原黨委書記、董事長(zhǎng)汪俠曾挪用本單位資金11258萬(wàn)元，并被判刑。
不良貸款率再度提升
潁東農(nóng)商行成立于2011年11月，由原阜陽(yáng)市潁東區(qū)農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社改制成立，是皖北地區(qū)首家掛牌開(kāi)業(yè)的農(nóng)村商業(yè)銀行。總部位于安徽省阜陽(yáng)市，注冊(cè)資本15.36億元，員工總數(shù)超過(guò)500人。
過(guò)去三年，潁東農(nóng)商行的業(yè)績(jī)情況一般，資產(chǎn)質(zhì)量不佳。
2020-2022年，潁東農(nóng)商行的營(yíng)業(yè)收入分別為11.56億元、10.99億元和11.56億元，凈利潤(rùn)分別為2.21億元、1.33億元和1.96億元。
2023年，潁東農(nóng)商行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入為5.55億元，較2022年上半年5.46億元同比增長(zhǎng)1.65%；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)1.698億元，較2022年上半年1.52億元同比增長(zhǎng)17%。
時(shí)代周報(bào)記者編制
從資產(chǎn)質(zhì)量來(lái)看，2020-2022年，潁東農(nóng)商行的不良貸款率分別為2.59%、4.33%和3.35%。
進(jìn)入2023年上半年，潁東農(nóng)商行的不良貸款率不僅未見(jiàn)明顯改善，還出現(xiàn)反彈，達(dá)到3.86%。
根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》，不良貸款率不應(yīng)高于5%，潁東農(nóng)商行的不良貸款率明顯偏高。
2023年7月26日，聯(lián)合資信評(píng)估股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“聯(lián)合資信”）在“潁東農(nóng)商行2023年跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告”中指出，“2022年潁東農(nóng)商銀行逾期貸款、關(guān)注貸款規(guī)模均有所上升，信貸資產(chǎn)質(zhì)量面臨下行壓力，撥備計(jì)提壓力亦需關(guān)注。”
時(shí)代周報(bào)記者注意到，2022年末，潁東農(nóng)商行的關(guān)注類貸款余額為2.68億元，不良貸款余額為8.51億元，實(shí)際計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備余額為15.76億元。
而2023年6月末，潁東農(nóng)商行的關(guān)注類貸款余額為3.52億元，不良貸款余額為10.74億元，實(shí)際計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備余額為17.31億元。
這意味著在過(guò)去6個(gè)月的時(shí)間里，潁東農(nóng)商行的“逾期貸款、關(guān)注貸款規(guī)模均再度上升”。
2023年7月19日，董事長(zhǎng)姚清在潁東農(nóng)商銀行2023年年中工作會(huì)議中強(qiáng)調(diào)，下一階段工作之一就是要“重點(diǎn)抓好個(gè)體工商戶貸款營(yíng)銷和小額不良貸款化解工作。”
原董事長(zhǎng)伙同他人挪用資金超億元
值得一提的是，潁東農(nóng)商行原董事長(zhǎng)汪俠2020年6月19日“因涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)違法，被進(jìn)行紀(jì)律審查和監(jiān)察調(diào)查。”
圖片來(lái)源：中國(guó)裁判文書網(wǎng)
安徽省安慶市大觀區(qū)人民法院（以下簡(jiǎn)稱“安慶大觀區(qū)法院”）2021年6月的一審刑事判決書顯示，汪俠在掌舵潁東農(nóng)商行期間，共犯有非國(guó)家工作人員受賄罪、職務(wù)侵占罪、挪用資金罪三大罪行。其中，汪俠“利用職務(wù)便利，為他人謀取利益，收受他人財(cái)物價(jià)值110.4萬(wàn)元，數(shù)額巨大，應(yīng)當(dāng)以非國(guó)家工作人員受賄罪追究其刑事責(zé)任；非法占有本單位財(cái)物140萬(wàn)元，數(shù)額巨大，應(yīng)當(dāng)以職務(wù)侵占罪追究其刑事責(zé)任；伙同他人共同利用職務(wù)便利，挪用本單位資金11258萬(wàn)元用于個(gè)人購(gòu)買潁東農(nóng)商行股份，進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)，數(shù)額巨大，且系共同犯罪，應(yīng)當(dāng)以挪用資金罪追究其刑事責(zé)任。”
最終，安慶大觀區(qū)法院一審判決汪俠“犯非國(guó)家工作人員受賄罪判處有期徒刑一年九個(gè)月，并處罰金20萬(wàn)元；犯職務(wù)侵占罪判處有期徒刑一年六個(gè)月，并處罰金8萬(wàn)元；犯挪用資金罪判處有期徒刑四年三個(gè)月，決定執(zhí)行有期徒刑五年六個(gè)月，并處罰金28萬(wàn)元。”同時(shí)，判決汪俠“非國(guó)家工作人員受賄罪的違法所得110.4萬(wàn)元依法予以沒(méi)收，上繳國(guó)庫(kù)；職務(wù)侵占罪的違法所得140萬(wàn)元依法發(fā)還被害單位；調(diào)查機(jī)關(guān)扣押的挪用資金罪違法所得718.8166萬(wàn)元依法予以沒(méi)收，上繳國(guó)庫(kù)，其余股權(quán)處置后，挪用的資金5300萬(wàn)元及相應(yīng)利息損失發(fā)還被害單位，違法所得繼續(xù)予以追繳。”
另外，潁東農(nóng)商行還曾存在被執(zhí)行案件，這也顯示該行合同履行意識(shí)有待加強(qiáng)。
根據(jù)中國(guó)執(zhí)行信息公開(kāi)網(wǎng)披露的信息，2020年，阜陽(yáng)市潁東區(qū)人民法院曾因潁東農(nóng)商行有履行能力而拒不履行生效法律文書確定義務(wù)，將其列為失信被執(zhí)行人。
圖片來(lái)源：中國(guó)執(zhí)行信息公開(kāi)網(wǎng)
事情的緣由來(lái)自一紙拍賣合同。2014年7月，潁東農(nóng)商行與恒誠(chéng)拍賣公司簽訂合同，委托對(duì)13處房產(chǎn)進(jìn)行拍賣。2015年5月，恒誠(chéng)發(fā)布拍賣公告。6月，杜某超以2191萬(wàn)元競(jìng)得5處房產(chǎn)，并占有使用。杜某超將2處房產(chǎn)賣給他人，拍賣公司將85萬(wàn)房款上交農(nóng)商行，但未上交杜某超的515萬(wàn)保證金。杜某超也未向農(nóng)商行支付余款，農(nóng)商行未將其他8處房產(chǎn)交付。
一審法院判決，潁東農(nóng)商行應(yīng)在判決生效后30日內(nèi)將8處房產(chǎn)交付杜某超，杜某超應(yīng)支付1591萬(wàn)元余款。此后，潁東農(nóng)商行曾提出上訴，但是二審被駁回并維持原判。該判決已終審。
對(duì)于潁東農(nóng)商行來(lái)說(shuō)，雖然2022年?duì)I收已經(jīng)回到了2020年水平，但是凈利潤(rùn)尚不及2020年同期，且該行不良貸款率依舊維持較高水平，是值得重點(diǎn)關(guān)注的問(wèn)題。
“隨著阜陽(yáng)市其他金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)下沉，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力不斷加大，對(duì)潁東農(nóng)商銀行業(yè)務(wù)開(kāi)展形成一定壓力。”聯(lián)合資信在上述“潁東農(nóng)商行2023年跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告”中如是說(shuō)。
